Sigurnost uloženog kapitala

Najvažniji mehanizmi sigurnosti kapitala uloženog u osiguranje života ugrađeni su u odredbe Zakona o osiguranju koji društva za osiguranje obvezuju da oblikuju matematičku pričuvu koja je dio tehničke pričuve osiguratelja. Svrha rezerviranja matematičke pričuve je rezerviranje sredstava tekućih premija kako bi osiguratelj mogao udovoljiti svojim obvezama u budućnosti. Sredstva osiguranja života moraju se voditi na posebnom računu i nad njima se ne može provoditi prisilno izvršenje za obveze društva koja ne proizlaze iz osiguranja života.

Dobit ili gubitak iz poslovanja sredstvima života utvrđuje se posebno za tu vrstu osiguranja. U slučaju da društvu za osiguranje predstoji likvidacija ili stečaj osiguranici života sredstvima toga društva mogu osnovati novo društvo za osiguranje života. U slučaju da za to ne postoje uvjeti sva osiguranja života, pod neizmjenjenim uvjetima ustupaju se drugim društvima za osiguranje, ako ih ona prihvate. Tek u slučaju da ne dođe do osnivanja novog društva, odnosno ustupanja drugim društvima, ugovorena svota se može smanjiti. U slučaju likvidacije društva za osiguranje, vlasnici i korisnici polica imaju preferencijalno pravo pred pravima svih drugih vjerovnika.

Društvo za osiguranje dužno je brinuti o sigurnosti plasmana, odnosno ulaganja sredstava matematičke pričuve. Zakonom o osiguranju u čl. 55. propisano je na koji način i gdje se ona mogu ulagati:

• u vrijednosne papire RH u iznosu od najmanje 30% od ukupnog iznosa matematičke pričuve;
• u zajmove za čiju glavnicu i kamate jamči RH do 25% stanja matematičke pričuve;
• u nekretnine sa stalnim prihodima do 30% stanja matematičke pričuve;
• u vlasničke vrijednosne papire kojima se trguje na uređenim tržištima novca i kapitala do 10% od stanja matematičke pričuve, pri čemu pojedinačno ulaganje ne smije premašiti 1% toga stanja;
• u depozite i druga ulaganja u domaće banke do 50% stanja matematičke pričuve, pri čemu ulaganje u pojedine banke ne može premašiti 10% toga stanja;
• ostala sredstva osiguranja mogu se bez ograničenja, pod uvjetom održavanja stalne likvidnosti, koristiti za odobravanje kredita bankama ili pravnim osobama koji povrati zajedno s kamatama moraju biti osigurani odgovarajućim garancijama ili jamstvima.

Struktura uložene matematičke pričuve na dan 31.12.2002.
Ulaganja	matematička pričuva u 000 kn	%
vrijednosni papiri	2.090.369	74
depoziti	394.403	14
nekretnine	150.935	5
ostalo	190.786	7

Kontrolu poslovanja društava za osiguranje obavlja Direkcija za nadzor društava za osiguranje koja je samostalna pravna osoba odgovorna Vladi RH. Direkcija nadzire posluju li društva za osiguranje po ekonomskim načelima i pravilima osigurateljne struke.

Osim zakonskih odredbi uloženi kapital u većini slučajeva zaštićen je valutnom klauzulom, a kod većine osiguratelja moguće je ugovoriti i indeksaciju kao još jedno sredstvo osiguranja vrijednosti police.

vrh stranice